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審計署2016年對中國船舶重工集團公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)我集團公司）2015年度財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計，在充分肯定我集團公司經(jīng)營(yíng)管理的同時(shí)，也從貫徹國家政策和推動(dòng)中央企業(yè)科學(xué)發(fā)展的高度指出了我集團公司在財務(wù)會(huì )計管理、企業(yè)重大決策和內部管理等方面存在的問(wèn)題，出具了《中國船舶重工集團公司2015年度財務(wù)收支審計結果》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《審計結果》）。我集團公司高度重視整改工作，針對《審計結果》在財務(wù)管理和會(huì )計核算、貫徹落實(shí)國家重大政策措施、企業(yè)重大決策和內部管理、落實(shí)中央八項規定精神及廉潔從業(yè)規定和以前年度審計查出問(wèn)題整改情況等五個(gè)方面指出的35項問(wèn)題，逐項做了認真研究和詳細部署，截至公告日，已整改到位31項，其他4項問(wèn)題屬于長(cháng)期整改事項，均已制定整改方案并按計劃和時(shí)間節點(diǎn)推進(jìn)?，F將整改情況公告如下：

一、財務(wù)管理和會(huì )計核算方面

針對財務(wù)管理和會(huì )計核算方面反映的9項問(wèn)題，我集團公司總部和成員單位財務(wù)部門(mén)逐一進(jìn)行了認真剖析，對照《中華人民共和國會(huì )計法》等相關(guān)法律法規，按照《企業(yè)會(huì )計制度》和《企業(yè)會(huì )計準則》的要求，進(jìn)行了賬務(wù)調整和處理，并以此為鑒，制訂了加強財務(wù)管理和風(fēng)險防范措施。一是進(jìn)一步建立健全相關(guān)財務(wù)規章制度，完善財務(wù)報表相關(guān)的內部控制，加強組織領(lǐng)導，嚴格執行財經(jīng)制度，強化責任意識，建立推進(jìn)提高會(huì )計信息質(zhì)量的長(cháng)效機制；二是定期開(kāi)展財務(wù)檢查工作，加強財務(wù)監督管控，發(fā)揮財務(wù)監督管理作用；三是加大財務(wù)考核力度，在績(jì)效考核工作中，融進(jìn)多項財務(wù)關(guān)鍵指標，發(fā)揮業(yè)績(jì)考核作用。

二、貫徹落實(shí)國家重大政策措施方面

1.涉及重大項目進(jìn)展緩慢的山西汾西重工等3家成員單位均制定了詳細的整改方案，采取了切實(shí)可行的措施加快了項目進(jìn)度。

2. 針對“三供一業(yè)”分離移交問(wèn)題，我集團公司積極落實(shí)國務(wù)院國資委有關(guān)政策要求，制定了《中國船舶重工集團公司職工家屬區“三供一業(yè)”分離移交工作指引（試行）》，規范有序地推動(dòng)職工家屬區“三供一業(yè)”分離移交工作開(kāi)展。截至2016年11月底，共啟動(dòng)22個(gè)項目，涉及改造費用3.9億元，爭取中央財政國有資本經(jīng)營(yíng)預算補助資金累計9782萬(wàn)元、地方財政補助資金9135萬(wàn)元。

3.針對低效無(wú)效資產(chǎn)清理處置工作進(jìn)展緩慢問(wèn)題，我集團公司根據國資委《關(guān)于清理和處置低效無(wú)效資產(chǎn)的通知》和《關(guān)于報送中央企業(yè)低效無(wú)效資產(chǎn)清理處置工作情況的通知》要求，通過(guò)全面梳理，明確低效無(wú)效股權投資的清理處置的具體對象，并根據實(shí)際情況動(dòng)態(tài)調整，全面啟動(dòng)了低效無(wú)效股權投資的清理處置工作。2015年處置低效無(wú)效股權投資9項，涉及賬面凈資產(chǎn)2958萬(wàn)元。2016年以關(guān)閉注銷(xiāo)、解散清算、吸收合并等方式處置13項股權投資，涉及總資產(chǎn)1.9億元，分流職工570人；以?huà)炫瞥鲎尫绞教幹?span lang="EN-US">10項固定資產(chǎn)，涉及賬面原值3.3億元。

三、企業(yè)重大決策和內部管理方面

1.針對存貸雙高問(wèn)題，我集團公司自2015年開(kāi)始開(kāi)展資金集中，提高資金使用效率。加強帶息負債管理，按月統計帶息負債情況。通過(guò)開(kāi)展綜合授信業(yè)務(wù)降低貸款成本。增設貸款到期預警機制，提前做好風(fēng)險防控工作。

2.針對投資低速柴油機項目，我集團公司在對外投資管理工作中進(jìn)一步認真學(xué)習國家央企投資的有關(guān)規定，按照《中國船舶重工集團公司對外投資管理辦法》，嚴格執行審批權限，加強投資企業(yè)運營(yíng)管理，提高對外投資效益。

3.針對物資采購和委托生產(chǎn)中的招投標問(wèn)題，武重工程等6家單位進(jìn)一步規范了采購招標管理相關(guān)工作，完善了招投標管理辦法等管理制度；組織采購、外包、運輸管理等崗位人員全面學(xué)習《中華人民共和國招標投標法》、《中華人民共和國招標投標法實(shí)施條例》、集團公司招標采購管理相關(guān)文件制度，要求嚴格按照規定區分公開(kāi)招標、邀請招標、競爭性談判等采購形式，并嚴格按照管理辦法實(shí)施，目前已不存在代理采購現象。七二五所同時(shí)完善了采購、入庫、領(lǐng)用等方面的管理，嚴格按照《第七二五研究所紀念品管理制度》使用紀念品，對相關(guān)當事人進(jìn)行了批評教育。集團公司、七二五所和重齒公司分別對涉事人員進(jìn)行了追責處理。

4.針對青島海西灣海洋工程基地虧損問(wèn)題，相關(guān)單位一是加強國家投資管理相關(guān)制度學(xué)習，進(jìn)一步嚴格按照國家規定履行投資報批程序，推行“一事一案”的報告制度，落實(shí)責任人，專(zhuān)人負責清理項目審批程序；二是進(jìn)一步做好項目前期的風(fēng)險評估和經(jīng)濟可行性分析，完善詳實(shí)全面的市場(chǎng)和財務(wù)分析；三是項目投資落實(shí)“三重一大”決策制度，做好重大項目申報和審批；四是按照集團要求，進(jìn)一步完善落實(shí)建設項目后評價(jià)制度，為科學(xué)決策提供依據。

5.針對武船重工船舶改裝合同款難以收回問(wèn)題，武船重工現已收回200萬(wàn)美元，剩余款項已采取法律渠道積極追討。

6.針對違規建設凌舞山莊問(wèn)題，七零五所已將凌舞山莊除用于保障軍工科研、生產(chǎn)試驗之外的其他富閑資產(chǎn)通過(guò)租賃和承包方式對外開(kāi)展經(jīng)營(yíng)，確保國有資產(chǎn)發(fā)揮效能、保值增值，待國家對培訓療養機構改革的具體實(shí)施辦法和配套政策出臺后，認真貫徹執行，妥善處理相關(guān)資產(chǎn)。

7.針對七二五所增加采購成本問(wèn)題，七二五所已于2012年初與洛銅公司簽訂戰略合作協(xié)議，直接向洛銅公司采購材料，停止了與代理商的合作。從2013年開(kāi)始七二五所積極開(kāi)發(fā)、導入新的材料生產(chǎn)廠(chǎng)家，引進(jìn)競爭，目前已經(jīng)引進(jìn)了4個(gè)新廠(chǎng)家。

8.針對上海新能源公司違規投資新項目問(wèn)題，七一一所在完善管理制度的基礎上，通過(guò)制定改良制造工藝，控制投資總額，協(xié)調產(chǎn)業(yè)上下游相關(guān)企業(yè)，力爭扭轉項目經(jīng)營(yíng)局面。對于確實(shí)無(wú)法改善的項目，按照集團關(guān)于“壓減”工作的要求進(jìn)行關(guān)閉或轉讓?zhuān)⒈M量降低損失。

9.針對平陽(yáng)重工貨款難以收回問(wèn)題，平陽(yáng)重工安排專(zhuān)人負責，積極催收宏盛集團欠貨款；通過(guò)法律訴訟手段，努力降低形成壞賬損失的風(fēng)險；針對應收賬款管理問(wèn)題，完善產(chǎn)品銷(xiāo)售管理制度，規范業(yè)務(wù)審批程序，規避高風(fēng)險訂單的簽訂；2016年已回收貨款1.19億元，對部分長(cháng)期掛賬的應收債權，采取協(xié)調解決或法律訴訟的手段，盡量降低形成壞賬損失的風(fēng)險。

10.針對武船重工違規轉包問(wèn)題，該項目關(guān)鍵工序已由武船重工承接建造并簽訂合同，實(shí)質(zhì)上已整改了轉包模式。

11.針對科技投資公司委托理財造成損失問(wèn)題，科技投資公司一是密切跟蹤有關(guān)證券公司清算過(guò)程，落實(shí)債權、積極追償；二是落實(shí)主體責任，調整了公司董事會(huì )及經(jīng)營(yíng)班子；三是完善制度體系，制訂了《中船重工科技投資發(fā)展有限公司“三重一大”決策制度實(shí)施意見(jiàn)》，進(jìn)一步修訂了“三重一大”決策清單、完善了相關(guān)決策機制；四是該事件發(fā)生后，公司在完善制度建設的同時(shí)，進(jìn)一步強化了制度的貫徹和落實(shí)，堅決杜絕類(lèi)似事件的發(fā)生。

12.針對武船重工租用外單位造船基地虧損問(wèn)題，武船重工修訂完善了相關(guān)管理制度，強化了對決策事項的事前、事中和事后管理;加強相關(guān)人員的教育與培訓，提升了對制度的理解與執行；加強市場(chǎng)開(kāi)發(fā)能力，將南通基地生產(chǎn)資源用足。

13.針對山海關(guān)船舶重工合同尾款無(wú)法收回問(wèn)題，山船重工新制定了《山海關(guān)船舶重工有限責任公司重大經(jīng)營(yíng)項目風(fēng)險評估辦法》，從業(yè)務(wù)源頭強化風(fēng)險管控；同時(shí)加強生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程考核管理，落實(shí)責任人。

14.針對海裝新能源公司與外單位簽訂虛假協(xié)議問(wèn)題，海裝新能源公司從完善組織機構、修訂“三重一大”決策制度、加強制度執行力和過(guò)程監督以及加強相關(guān)人員教育學(xué)習等方面進(jìn)行了整改；我集團公司和海裝新能源公司已分別對涉事人員進(jìn)行了追責處理，同時(shí)責成海裝新能源公司對因簽訂虛假協(xié)議多支付2450.6萬(wàn)元進(jìn)行追討，責成重慶船舶工業(yè)公司組成專(zhuān)案組對有關(guān)涉事人員進(jìn)行專(zhuān)案調查。

15.針對武船重工未經(jīng)招標采購造成損失問(wèn)題，武船重工已對項目相關(guān)負責人進(jìn)行了處理。武船重工下屬機電模塊公司制定了《招標工作實(shí)施細則》等規章制度，進(jìn)一步規范了招標管理工作。同時(shí)組織了相關(guān)人員對修訂后的招標管理及檔案管理相關(guān)制度進(jìn)行學(xué)習，嚴格按文件規定開(kāi)展工作。

16.針對海裝新能源公司未經(jīng)評估多支付收購款問(wèn)題，海裝新能源公司從完善組織機構、修訂“三重一大”決策制度、加強制度執行力和過(guò)程監督以及加強相關(guān)人員教育學(xué)習等方面進(jìn)行了整改；我集團公司和海裝新能源公司已分別對涉事人員進(jìn)行了追責處理。

17.針對大船重工成本管理不嚴格問(wèn)題，大船重工對未按制度執行造成成本超支的行為進(jìn)行了嚴肅追責，修定了全面預算管理的總體目標、思路、措施和實(shí)施計劃。對物資部、生產(chǎn)管理部成本超支情況在公司內進(jìn)行通報批評，對部門(mén)主要負責人進(jìn)行約談。

18.針對七二五所未經(jīng)評估對外出租房屋問(wèn)題，七二五所委托有資質(zhì)的評估單位，按照基準日2013年12月31日，完成了資產(chǎn)評估；組織了資產(chǎn)管理人員對國有資產(chǎn)管理的規章制度進(jìn)行學(xué)習宣貫，提高了業(yè)務(wù)能力和對國有資產(chǎn)管理程序的重要性認識；新修訂了《第七二五研究所房產(chǎn)對外開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)管理辦法》，完善了資產(chǎn)出租審批流程；對相關(guān)工作人員進(jìn)行了教育，要求嚴格按照財政部《國有資產(chǎn)評估管理若干問(wèn)題的規定》及其他國有資產(chǎn)管理要求，利用媒體公開(kāi)招租，招標確定承租單位，進(jìn)一步規范資產(chǎn)出租程序。

四、落實(shí)中央八項規定精神及廉潔從業(yè)規定方面

1.針對七二五所違規發(fā)放補貼和套取資金問(wèn)題，七二五所一是修訂了相關(guān)管理制度，規范了資金的使用和管理；二是組織相關(guān)經(jīng)營(yíng)人員、財務(wù)人員全面學(xué)習《企業(yè)會(huì )計制度》及其他有關(guān)財務(wù)管理規定，發(fā)揮財務(wù)監管作用，進(jìn)一步規范了相關(guān)業(yè)務(wù)流程和資金使用；三是對相關(guān)責任人員進(jìn)行了約談，對相應的經(jīng)營(yíng)、財務(wù)人員調離了崗位；四是監察審計處在監察審計過(guò)程中加強了對經(jīng)營(yíng)獎勵資金的監督和檢查。

2.針對違規持股問(wèn)題，七二五所和重齒公司已通過(guò)清退股份、退還分紅的方式進(jìn)行了整改，相關(guān)款項已全部收回，同時(shí)對有關(guān)領(lǐng)導進(jìn)行了追責處理。

3.針對違規列支費用問(wèn)題，七一一所在全所范圍內組織進(jìn)一步認真學(xué)習和深刻領(lǐng)會(huì )八項規定精神，舉一反三，提高思想認識，警鐘長(cháng)鳴，持之以恒堅決防止四風(fēng)反彈，對涉事相關(guān)人員進(jìn)行了紀律處分。

4.針對違規發(fā)放現金問(wèn)題，財務(wù)公司通過(guò)向29名董監事發(fā)送《關(guān)于董監事履職車(chē)馬費的函》，收回了該筆現金。

五、以前年度審計查出問(wèn)題整改情況

我集團公司對各成員單位職工持股情況進(jìn)行了摸底調查，掌握中層以上管理人員持股總體情況，并重點(diǎn)對中層以上管理人員存在的、需要清退規范的三類(lèi)情況進(jìn)行統計分析，在此基礎上，提出全面規范清理中層以上人員持股的指導意見(jiàn)，明確規范清理范圍、清退期限、清退途徑、操作程序、責任主體、國有股東收購價(jià)格等要素，并提出相關(guān)工作要求。同時(shí)全面開(kāi)展規范清理中層以上人員持股工作，組織各成員單位認真制定股權清退、轉讓方案，并按照國資委、集團公司規范職工持股的相關(guān)規定嚴格把關(guān)，確保清退轉讓工作規范有序，確保全面整改到位。

 

特此公告。

 

   中國船舶重工集團公司 

   2017年6月19日